ふるさと納税は、地方自治体（ふるさと）に寄付をすることで、その寄付額を所得控除の対象とする制度です。
ふるさと納税をすることで、寄付者は自治体から特産品や地域の魅力を感じることができ、自治体は地域振興や活性化のための資金を調達することができます。
今回は、ふるさと納税で、節税ができるのかいなか。やるべきなのかを解説していきます！
ふるさと納税の仕組み
ふるさと納税の仕組みは以下のようになっています
- 寄付：ふるさと納税をするためには、寄付をする自治体を選択します。自治体のウェブサイトやふるさと納税ポータルサイトを通じて、寄付申し込みを行います。
- 寄付金額：寄付金額は自由に設定することができますが、寄付額によって返礼品が提供される場合があります。返礼品は自治体ごとに異なり、地域の特産品や観光情報、体験プランなどが用意されています。
- 納税申告：寄付を行った後、所得税や住民税の確定申告時に、ふるさと納税の寄付金額を申告します。所得控除の対象となるため、所得税や住民税の還付や納税額の軽減につながります。
ふるさと納税のメリットとしては、以下の点が挙げられます：
- 所得控除：ふるさと納税を行うことで、寄付金額が所得控除の対象となります。寄付金額に応じて税金が軽減されるため、節税効果があります。
- 地域への貢献：ふるさと納税は地方自治体の地域振興や活性化に資金を提供する手段となります。寄付金は地域の産業や観光、教育、福祉などの分野に役立てられます。
- 返礼品の受け取り：ふるさと納税をすると、自治体から寄付金額に応じた返礼品が提供されることがあります。地域特産品や観光情報、体験プランなど、魅力的なアイテムや情報を受け取ることができます。
ただし、ふるさと納税には以下の点に留意する必要があります。
- 返礼品の性格：ふるさと納税では、返礼品が提供されることがありますが、これらの返礼品は寄付の対価ではなく、あくまで感謝の意味合いが強いものです。返礼品の内容や価値については自治体によって異なりますので、寄付をする前に返礼品の内容や提供条件を確認することが重要です。
- 返礼品の対価性に関する税制上の制限：ふるさと納税の制度では、寄付額に対して返礼品が提供される場合でも、寄付金額を超える金額の返礼品は所得控除の対象外となる場合があります。具体的な制限については、法律や税務署の指針に基づいて判断されますので、注意が必要です。
- 返礼品の受け取り方法：返礼品の受け取り方法は自治体によって異なります。一部の自治体では、申請や予約手続きが必要な場合があります。また、返礼品の発送や受け取りに関する費用は、寄付者自身の負担となることがありますので、詳細を確認しましょう。
ふるさと納税は地域振興や地域とのつながりを感じる手段として、多くの人々に利用されています。
ただし、寄付の金額や返礼品に関する条件など、細かな点に留意しながら、自身の意図や税務上の規定に合わせて寄付を行うことが大切です。
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でも、やるべき理由を解説するよ！
ほとんどの会社員の方には当てはまるよ〜！
節税効果を得られなくてもふるさと納税をすべき理由
節税にはならなくても、「ふるさと納税を行うメリット」は以下の3つがあります。
- 税金の使い道を指定できる
- 実質2,000円の負担で返礼品がもらえる
- ふるさと納税サイトやクレジットカードのポイントを貯められる
ふるさと納税を行う3つのメリットについて、それぞれ解説します。
税金の使い道を指定できる
ふるさと納税では、寄附金をどのように使用するかは自治体が決定できますが、寄附金の用途について寄附者が選択できる自治体も多くあります。
そのため、寄附者は、寄附金の使い道を重要視しながら、寄附をしたい自治体を選べます。
クラウドファンディング型のプロジェクトや、災害の復興支援にも寄附ができるため、寄附者は納税の目的を明確にしておくことで有益な自治体が選べるでしょう。
実質2,000円の負担で返礼品がもらえる
多くの自治体では、寄附のお礼に地域の名産品などを返礼品として寄附者に届けています。
寄附者は実質2,000円の負担で返礼品がもらえます。
返礼品のカテゴリーはさまざまで、食品・雑貨・日用品・旅行・美容・ファッション・家具などから選択できます。
また、金額から検索をして選ぶことも可能です。
ポイントを貯められる
ふるさと納税サイトの中には、ポイント還元の対象になっているものもあります。
マイナビふるさと納税では、購入金額の10%が、amazonポイントで還元されるキャンペーンがやっていますので、実質負担額が、0円で返納品がもらえます！
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また、ふるさと納税のクレジットカード決済においても、通常のショッピングや公共料金の支払いと同様の扱いになっているため、クレジットカードでふるさと納税を行うとポイントが付与されるよ！
効果的にポイントを貯めるためには、支払方法も、確認しよう！
ふるさと納税をする方法
ここでは、ふるさと納税をする方法と流れを紹介します。
① 寄附者の寄附金控除額を調べる
ふるさと納税で控除される金額は、年収や家族構成などによって異なるため、寄附を行う前に寄附金控除の上限額を確認します。
控除の上限額は、ふるなびのシミュレーションで調べられます。
おすすめは、マイナビふるさとです。
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② 寄附をする地域の自治体を決めて申込む
寄附先を地域から探す方法や、返礼品の種類から探す方法があります。
自分に合った寄附先が見つかったら、申し込みをしましょう。
※居住地の自治体への寄附の場合は、返礼品がないケースもありますので、各自治体にて確認をしましょう。
③ 指定した住所に「返礼品」と「寄附金受領証明書」が届く
ふるさと納税の申込み完了後、返礼品と寄附金受領証明書が指定した住所に届きます。
寄附者の住所と別の住所に返礼品や寄附金受領証明書を発送しても、制度上問題はありません。
返礼品の到着時期は一律ではなく、自治体や品によって異なります。
「寄附金受領証明書」は確定申告で必要になるため、紛失しないように大切に保管しておきましょう。
④ 寄附金控除の手続きを行う
ふるさと納税で控除を受けるには、「確定申告」または「ワンストップ特例制度」の申請手続きが必要です。
寄附先が、1年で5自治体までで確定申告の必要のない人は「ワンストップ特例制度」が適用になります。
「確定申告制度」と「ワンストップ制度」について条件は、本文内の【控除を受けるためには手続きが必要】にて、記載しています。
ふるさと納税の注意点
ふるさと納税には、以下のような注意点があります。
- 減税や節税にはならない
- 所得によって寄附上限額が異なる
- 控除を受けるための手続きをする(確定申告制度およびワンストップ特例制度)
- 税金から控除されるのは翌年になる
- 自己負担2,000円は必ず発生する
自己負担の2,000円は、寄附金の額がいくらであっても必ず発生します。
寄附金の総額に関係なく、自己負担額は2,000円であることを覚えておきましょう。
逆に2000円程度で、数万円分お返礼品を享受できるよ！
ふるさと納税を行う前には、自分の控除限度額や、欲しい返礼品の寄附金額を確認しておきましょう。
おすすめのふるさと納税サイトは
マイナビふるさとです！
先ほども、申し上げたように、購入金額の10%のAmazonギフト券がもらえます！
また、タイヤ用ラケッジや、ドラレコや、ホイールなども返礼品であるのでチェックしてみましょう！
あくまで、ふるさと納税のメインは、農作物や特産物です。
この機会に、ふるさと納税にチャレンジしていこうね〜！